Wettelijk is het niet verplicht, maar u doet er goed aan een schuldsaldoverzekering te onderschrijven als u een woonkrediet aangaat. De meeste kredietverstrekkers vragen dat trouwens. Het is voor de kredietnemer een hele geruststelling te weten dat zijn partner of erfgenamen niet met een torenhoge hypotheek opgezadeld worden als hij overlijdt.
Een alleenstaande die een woonkrediet aangaat, heeft uiteraard maar één schuldsaldoverzekering nodig. Hij kiest zelf welk percentage van de leninglast hij laat verzekeren (bv. 50%, 75% of 100%). De schuldsaldoverzekering garandeert de erfgenamen dat de verzekeraar de leninglast (gedeeltelijk) overneemt als de kredietnemer overlijdt.
Hoe zit de vork in de steel als twee partners een woonkrediet aangaan? Volstaat het dan dat één van hen een schuldsaldoverzekering neemt? Neen, in dat geval zijn er doorgaans twee polissen nodig. Als partner A een schuldsaldoverzekering onderschrijft, dan neemt de verzekeraar de leninglast (gedeeltelijk) over als A overlijdt. Komt partner B te sterven zonder dat hij een schuldsaldoverzekering heeft, dan blijft partner A in de kou staan. In deze (klassieke) constellatie moeten beide partners dus een schuldsaldoverzekering nemen, willen ze na het overlijden van de andere partner hun financiële zekerheid behouden.
Er bestaat echter een schuldsaldoformule ‘op twee hoofden’ en dat verandert de zaak. In dat geval volstaat het immers voor twee partners om slechts één polis te onderschrijven.
Een schuldsaldoverzekering op twee hoofden verzekert de twee partners tegelijk. Wie van de twee het eerst overlijdt, doet er niet toe. De verzekeraar betaalt sowieso het woonkrediet (gedeeltelijk) verder af. Ook maakt het niet uit of de partners nu een man en een vrouw zijn, twee mannen of twee vrouwen, getrouwd zijn of niet, al dan niet familieleden zijn, … Ook twee zussen bijvoorbeeld die samen een huis willen verbouwen, kunnen een schuldsaldoverzekering ‘op twee hoofden’ sluiten.
De voordelen van een schuldsaldoverzekering op twee hoofden zijn duidelijk. Ze is eerst en vooral eenvoudig, want er is maar één contract. Dat contract is bovendien erg transparant: als één van de twee partners sterft, wordt er uitgekeerd. Ten slotte betaal je voor één schuldsaldoverzekering minder premie dan voor twee.
Maar de medaille heeft ook een keerzijde. Terwijl je bij een klassieke schuldsaldoverzekering meestal slechts voor een beperkte duurtijd premies stort (bv. dertien jaar), betaal je bij een schuldsaldoverzekering ‘op twee hoofden’ premie gedurende de volledige looptijd van het woonkrediet. Het loont dus de moeite om te berekenen hoeveel je op het eind van de rit betaald zult hebben en dat te vergelijken met een klassieke schuldsaldoverzekering.
De premies voor een traditionele schuldsaldoverzekering zijn onder bepaalde voorwaarden wel aftrekbaar. In het kader van de woonbonus moet het woonkrediet waarvoor de schuldsaldoverzekering garant staat, dienen voor de aankoop, bouw of verbouwing van de ‘enige en eigen’ woning. Daarnaast worden de premies van de schuldsaldoverzekering bijeengebracht in een zogenaamde fiscale korf, waarin ook de kapitaalaflossingen en intresten voor de lening, alsook de premies voor eventuele andere levensverzekeringen terecht komen. Deze ‘fiscale korf’ is echter geplafonneerd op € 2.120 (+ € 710 de eerste tien jaar + € 70 vanaf drie kinderen) (inkomstenjaar 2011). Dat betekent dat de bedragen boven dit plafond niet meer voor belastingvermindering in aanmerking komen.
In de praktijk komt het er heel vaak op neer dat de kapitaalaflossingen en interesten voor de lening de fiscale korf al volledig vullen en dat de schuldsaldopremies sowieso geen recht meer geven op belastingvermindering.
