U zult zelf een spaarpotje moeten aanleggen als u wilt genieten van een zorgeloos pensioen. Met het wettelijke pensioen springt u namelijk niet ver. Daarom spaart u via de derde pensioenpijler best zelf een extra pensioenreserve bijeen. Het fiscale voordeel dat u kunt doen, is daarbij mooi meegenomen.
De stortingen die u doet in het kader van pensioensparen leveren u een fiscaal voordeel op. Voor het inkomstenjaar 2012 kunt u maximaal 910 euro fiscaal voordelig storten. In 2011 was dat 880 euro. Door de recente hervormingsmaatregelen wordt uw fiscaal voordeel wel begrensd tot 30%. Wie dus het maximumbedrag van 910 euro spaart, kan via zijn belastingformulier 273 euro recupereren. Vroeger kon dit voordeel nog wel eens oplopen tot 40%, maar de recente hervormingen onder Di Rupo I hebben geleid tot een forfaitair voordeel van 30%.
Pensioensparen kunt u doen via een pensioenspaarfonds of een pensioenspaarverzekering. Bij een pensioenspaarfonds is er geen sprake van een minimumrendement. Zo’n fonds kan u mits een goed beursverloop een mooie winst opleveren. U loopt echter ook het risico om geld te verliezen als de beurs u slecht gezind is.
Een pensioenspaarverzekering geeft u op voorhand wel de nodige garanties. Bij een pensioenspaarverzekering heeft u de keuze tussen een contract met een gewaarborgd minimumrendement, dat vandaag varieert van 2,00% tot 2,75%, en een contract met een kapitaalgarantie.
Voor een pensioenspaarverzekering gelden wel een aantal belangrijke voorwaarden. Zo moet uw contract over minstens tien jaar lopen en dient u in ten minstens vijf belastbare jaren premies te betalen. Tot slot komt de fiscus op uw 60ste verjaardag bij u aankloppen om een eindbelasting van 10% te innen. Na het betalen van die eindbelasting kunt u nog tot uw 64ste belastingvrij doorsparen, met behoud van uw fiscale voordeel.
Naast het rendement houdt u best ook rekening met de kosten die hand in hand gaan met pensioensparen. U houdt het best rekening met instap- en beheerskosten. De instapkosten kunnen oplopen van 0% tot 3%. De meeste financiële instellingen rekenen ook jaarlijks beheerskosten aan. In het kader van pensioensparen bent u wel vrijgesteld van de 1,1% premietaks op uw pensioenspaarverzekering. Hou er ook rekening mee dat u geen transfers van reserves kunt doen van een pensioenspaarverzekering naar een pensioenspaarfonds en vice versa. U kunt ze wel beide aanhouden, maar dan moet u jaarlijks kiezen in welk stelsel u geld stort.
