Hoeveel roerende voorheffing op een tak 23?

De financiële hervormingsmaatregelen van de regering hebben het fiscale landschap veranderd. Betalen we nu wel een roerende voorheffing op een tak 23-product? En hoe zit het met tak 21-contracten?

Tak 23

De roerende voorheffing werd voor verschillende types van producten opgetrokken tot 30%. Het goede nieuws is dat u op tak 23-producten geen roerende voorheffing hoeft te betalen, tenzij uw polis voorziet in een gegarandeerd rendement.

Tak 21

Dat is niet het geval voor tak 21-producten. Daar werd de roerende voorheffing verhoogd tot 30%. Toch moet u niet altijd roerende voorheffing betalen op het rendement van een tak 21-oplossing: enkel als de polis minder dan 8 jaar loopt, moet u de roerende voorheffing ophoesten. Dat kan dus het geval zijn als de looptijd van uw tak 21-polis exact 8 jaar is of minder, of wanneer u de polis afkoopt vooraleer er meer dan 8 jaar verstreken is.

U hebt twee ontsnappingsroutes opdat u geen roerende voorheffing moet betalen:

  • U houdt uw tak 21-polis langer dan 8 jaar aan (8 jaar en 1 dag volstaat!)
  • U onderschrijft een overlijdensdekking van 130%.

Eén van beide volstaat.

  • Twitter
  • LinkedIn
  • Facebook

, , ,